Financieel Modelleren met Excel

De moderne financial professional kijkt niet alleen naar het verleden maar ook naar de toekomst om het management adequaat te kunnen ondersteunen bij de bedrijfsvoering. Daartoe is het maken van een liquiditeitsprognose en daarmee samenhangende balans annex resultatenrekening onmisbaar. De praktijk laat zien dat de bouw hiervan nogal te wensen overlaat en het veel tijd vergt om het model bij te werken met name wanneer de inputcijfers veranderen. In deze cursus leer je robuuste financiële modellen te maken met gebruik van de nieuwste features in Excel.

Benieuwd naar onze andere Excelcursussen? Ga naar het gehele overzicht.

Voordelen

Goed om te weten:
Deze cursus is de geüpdatete en uitgebreide versie van de eerdere cursus Effectieve liquiditeitsprognoses met Excel.

Boeken en materialen
Alle deelnemers ontvangen een map en een uitgewerkt rekenmodel dat uitstekend als naslagwerk kan worden gebruikt. Er staat beide dagen een laptop voor je klaar.

Voor wie
Als je een van de volgende functies bekleedt, dan heb je gegarandeerd profijt van deze cursus: financieel medewerker, financieel manager, accountant, controller, treasurer, bankier, credit manager, hoofd administratie.

• Relatie tussen liquiditeitsoverzicht, balans annex resultatenrekening
• Relatie met budget/begroting en forecast
• Kosten/opbrengsten versus uitgaven/ontvangsten
• Twee methoden van het bepalen van de liquiditeit: directe versus indirecte methode
• Voordelen en nadelen van beide methoden nader beschouwd
• Belang van een effectieve liquiditeitsbegroting

• In kaart brengen van de business-processen die leiden tot veranderingen in de kasstroom
• Componenten van een liquiditeitsprognose
• Doorlichten van de saldibalans en onderliggende mutaties
• Review van het rekeningschema
• Hiërarchieën en dimensies in een rekeningschema
• Bepalen van de toekomstige tijdshorizon
• Bepalen van de tijddimensie (dag-week-maand)
• Vaststellen van de granulariteit
• Selecteren van de prognose-posten (80-20 regel)
• Betaalgedrag van klanten naar aard
• Betaalmomenten van uitgaande betalingen naar type
• Opzetten van een periodieke postenlijst
• Leningen en bankkredieten
• FTE en salariskosten
• Belastingen
• Gegevens verzamelen en valideren met behulp van een custom invulformulier

• Modelstructuur: van input naar output
• Opmaak bladen en cellen naar soort
• Scheiding van input-transformatie-output
• Werken met tabellen: indelen van inputbladen
• Gebruik van bereiknamen
• De belangrijkste functies in een financieel model (zoeken-sommeren-datum)
• Modelleren van een dynamische tijdlijn
• Automatisch alloceren van bedragen met behulp van dynamische matrixformules
• Gegevens samenvoegen met Power Query

• Vastleggen inputvariabelen en berekende resultaten in een parameterblad
• Administreren van stamdata (rekeningschema, ontvangsttermijnen, betaaltermijnen)
• Modelleren inputbladen:
  • Debiteuren
  • Crediteuren
  • Periodieke posten
  • Leningen
  • Ontvangsten na afloop debiteuren
  • Uitgaven na afloop crediteuren
  • Salarissen en personeel gerelateerde kosten
  • BTW
• Alloceren van bedragen naar de toekomstige tijdvakken
• Consolideren van de inputbladen d.m.v. Power Query

• Converteren van geconsolideerde data in draaitabellen
• Dynamische liquiditeitsprognoserapport
• Cashflow waterval grafiek
• Cirkeldiagram naar soorten uitgaven en ontvangsten

• Verschillen tussen een liquiditeitsprognose en een balans annex resultatenrekening
• Overzicht van posten die invloed hebben op balans annex resultatenrekening
• Stappen voor het bouwen van een balans annex resultatenrekening vanuit een liquiditeitsprognose
• Vertalen van de mutaties in journaalposten
• Inladen van een saldibalans uit het ERP
• Verschijningvormen van saldibalansen
• Het rekeningschema als hart van financieel

• Opzet en werking van een materiële vaste activastaat
• Gehanteerde afschrijvingspercentages per activumsoort
• Dynamisch berekenen van afschrijvingen en boekwaarden per gewenste rapportagedatum
• Grafisch uitbeelden van aanschaffingswaarden- afschrijvingen -boekwaarden

• Schematisch overzicht van het te bouwen model
• Inlezen van de saldibalans
• Verrijken van de saldibalans
• Samenvoegen van bestanden als er sprake is van separate balans en resultatenrekening
• Opzet en bouw van een journaalpostentabel
• Berekenen van de journaalpostenbedragen

• Inzet en toepassing van Power Query
• Verschil tussen gewone tabellen en echte Excel-tabellen
• Toekennen van dynamische bereiknamen voor inputtabellen
• Samenvoegen van saldibalans en geprognotiseerde posten
• Controle op juistheid van ingelezen en geconverteerde posten
• Vertaling naar dynamische draaitabellen

• Verschijningsvormen van balans en resultatenrekening
• Draaitabellen als basis voor dynamische balans en resultatenrekening
• Dynamische koppeling met draaitabellen in custom balans en resultatenrekening
• Toevoegen van slicer(s) en tijdlijn in custom balans en resultatenrekening
• Automatisch toevoegen van resultaat in de balans
• Toevoegen van Ratio-analyse: voordelen en interpretatie van ratio’s
• Aanmaken van een dynamisch dashboard

• Uitdagingen bij het samenvoegen van bronnen met verschillende granulariteit
• Gegevens transformeren met Power Query
• Weergave van de transformatie in een dynamische draaitabel